ویژگی های نظام کنترل داخلی بانک توسعه صادرات تشریح شد

به گزارش پایگاه خبری بانکداری الکترونیک حبیب احمدی افزود: بانک توسعه صادرات با بازنگری و اصلاح مستمر دستورالعمل های ارزی و ریالی، برخی از فعالیت های کنترلی و نظارتی واحدهای ستادی را به موسسات معتبر حسابرسی برون سپاری کرده و از مشاوره های تخصصی برای ارتقای نظارت خود بهره مند می شود.

وی اظهار داشت: هیات داوران بیست و دومین همایش سیاست های پولی و بانکی، گزارش مدیریت امور بازرسی و حسابرسی داخلی بانک توسعه صادرات از ویژگی های نظام کنترل داخلی این بانک را برای ارایه انتخاب کرد که با عنوان نظارت بانکی و سیاست های احتیاطی ارایه شد.

رییس اداره حسابرسی بانک توسعه صادرات گفت: گزارش مذکور حاصل نتایج به دست آمده از تحقیق در پنج حوزه محیط کنترلی، شناسایی و ارزیابی ریسک، فعالیت های کنترلی اطلاعات و ارتباطات، خود ارزیابی، نظارت و اصلاح نارسایی ها و نتایج حاصله است.

وی افزود: در بخش کنترل داخلی، ارتقای جایگاه واحد بازرسی و حسابرسی داخلی از سطح اداره به مدیریت، تشکیل اداره مبازره با پولشویی و تشکیل کمیته های تخصصی، از اقدامات بانک در حوزه کنترل داخلی بوده، که در بانک توسعه صادرات ایران به اجرا گذاشته شده است.

احمدی تصریح کرد: در حوزه ریسک، در اجرای استانداردهای جهانی به ویژه استاندار بازل 2 و مقررات بانک مرکزی در مورد کنترل های داخلی و برای شناسایی و ارزیابی مستمر ریسک های مرتبط با فعالیت های بانکی، تشکیل اداره مستقل "مدیریت ریسک" جهت تهیه گزارش های مربوط به سنجش ریسک و گزارش های مربوط به ریسک پرتفوی اعتباری، ریسک تمرکز اعتباری، ریسک نقدینگی و… تشکیل شد.

همچنین در حوزه فعالیت های کنترلی، در دو مرحله وضع سیاست ها، رویه ها و پایش میزان تطبیق فعالیت ها با سیاست های وضع شده اقدامات لازم صورت گرفت که بهبود نظام های کنترلی و حسابرسی داخلی به عنوان یکی از راهبردهای هفتگانه بانک، تدوین و بروز رسانی مستمر دستورالعمل جامع حسابرسی و بازرسی از شعب، تدوین برنامه رسیدگی سالانه از واحدهای صف و ستاد از سوی مدیریت بازرسی و حسابرسی، تدارک نرم افزارهای کنترل و گزارش گیری برای رسیدگی به عملیات واحدهای بانک و نیازسنجی آموزشی، برگزاری همایش های ادواری در مورد تربیت و آگاهی نظارت و کنترل از جمله فعالیت های بانک در حوزه مذکور است.

احمدی افزود: در حوزه اطلاعات و ارتباطات، ثبت تمامی فعالیت های تسهیلاتی در بانک جامع اطلاعات مشتریان، استقرار نرم افزار سراسری مکاتبات بانک، طراحی و اجرای نرم افزار اطلاعاتی مشتریان در سطح بانک، پیاده سازی سیستم های نرم افزاری مختلف جهت مکانیزه نمودن عملیات بانکی شعب که منجر به یک پارچگی اطلاعات، سرعت و دقت در گزارش گیری و گزارش دهی به مراجع درون و برون سازمانی، امنیت اطلاعات و بهبود شیوه های اطلاع رسانی به سازمان های ذی ربط می شود، از جمله مهم ترین اقدامات صورت گرفته است.

وی گفت: در بخش خود ارزیابی و اصلاح نارسایی ها نیز می توان به فعالیت هایی همچون تدوین چرخه کامل گزارش های حسابرسی ادواری مدیریت بازرسی و حسابرسی داخلی از کشف نارسایی تا اصلاح آن ، بررسی گزارش های نقاط ضعف گذشته، بازنگری و اصلاح مستمر دستورالعمل های ارزی و ریالی، اشاره کرد.